xxx卫生院内部控制风险评估报告(卫生院内控风险清单)

风险评估是行政事业单位及时识别、系统分析管理服务活动中与实现内部控制目标相关的风险,并合理确定风险的应对策略。风险因素、风险事件和风险结果是风险的基本构成要素,风险因素是风险形成的必要条件,是风险产生和存在的前提。

  行政事业单位的风险评估程序应该考虑相关风险的迹象,可能影响单位目标实现的外部和内部因素,并且这些程序应该分析风险,并且提供一个管理风险的基础。

一、风险管理内容

包括风险分析、风险评价与风险控制三大部分。风险具有不确定性,受多种事件发生的概率所决定。因此,预测和防范有一定难度。追求风险与收益的均衡优化。

(一)风险控制目标

  内部控制是为实现组织的目标,因而,风险控制是为实现组织的目标服务的。行政事业单位要根据管理和服务要实现的目标,评估影响目标实现的相关风险,分析原因。

  为有效实施风险控制,我站组织相关人员按一定程序组织实施风险评估和应对工作。风险控制组织实施的流程是:1.制定风险管理规划;2.风险辩识;3.风险评估;4.风险管理策略方案选择;5.风险管理策略实施;6.风险管理策略实施评价。

(二)风险承受能力

  单位开展风险评估,应当准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险,确定相应的风险承受度。风险承受度是单位能够承担的风险限度,包括整体风险承受能力和业务层面的可接受风险水平。

  完全规避各种风险是不可能的,这种认识不符合辩证思维。因而,行政事业单位应当评价单位的风险承受能力,以确定当外部或内部因素变化带来风险时,哪些风险是可以承受的,哪些风险必须规避和防范。

  风险承受能力与单位管理服务活动的性质、社会影响、权利责任、经济后果、客户评价等相关。工作性质特殊、社会影响大、经济后果严重的单位,风险承受能力小,反之,风险承受能力可能大一些。

  单位规模比较大、资源实力强、法律法规惩罚力度小的单位,风险承受能力较大。反之,风险承受能力可能小一些。

  风险承受能的评价取决于风险可能造成的损失与规避风险所发生的支出或成本相关,包括经济成本、社会成本、政治成本等

(三)风险识别

风险识别是发现风险和评估风险大小的程序。单位的风险识别和评估程序应该考虑相关风险的迹象,包括管理层面和服务活动层面。风险识别和评估程序应该考虑可能影响目标实现的外部和内部因素,并且应该分析风险。

二、风险评估的程序和方法

(一)风险评估程序

本次风险评估活动,风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划,明确风险评估的目标和任务;其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会,对风险评估活动做出了动员和安排,要求各科室先进行自查,查找风险点,研究整改措施,向风险评估小组汇报自查情况;再次,风险评估领导小组根据各科室的自查情况,选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查,对其他科室也进行了快速检查;最后,根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料,进行风险分析,组织编写风险评估报告。

(二)风险评估方法

本次风险评估活动,采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险;采用了概率分析法、情景分析法和风险坐标图法以分析风险。

三、收集的资料和证据等情况

支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿,相关文件、会计凭证、账本复印件,以及各科室的自查情况等。

四、风险评估活动发现的风险因素

单位的部分内控关键岗位的工作人员没有定期轮岗(风险点)。

五、关于应对风险的措施建议

(一)严格落实关键岗位人员轮岗制度.

(二)财务部门根据同级财政部门批复的预算和单位内部各业务部门提出的支出需求,将预算指标按照部门进行分解,并下达至各业务部门。

(三)加强对各项支出业务的审查,严格按照审批权限执行并收集相关的原始资料。

(四)严格按照批准的政府采购预算和财政专项资金项目预算的编制要求,在规定的时间和要求内,编制《政府采购计划申请表》,并按验收方案及时组织验收,填写《政府采购货物验收单》。

XXX单位

20xx年xx月xx日

版权声明:本文内容由互联网用户自发贡献,该文观点仅代表作者本人。本站仅提供信息存储空间服务,不拥有所有权,不承担相关法律责任。如发现本站有涉嫌抄袭侵权/违法违规的内容, 请发送邮件至 举报,一经查实,本站将立刻删除。

(0)
上一篇 2024年5月11日 上午10:16
下一篇 2024年5月11日 上午10:28

相关推荐

  • 创新项目(小小说)(创新项目范文)

    这天,我到生技部去查阅一份文件。刚走到生技部办公室门前,从里面忽然传来了一阵“哈哈”的大笑声。我向里一瞅,笑声是从生技部主任老胡嘴里发出来的。他站在自己的办公桌前,抖动着一脸的沧桑…

    科研百科 2024年4月14日
    90
  • 为科技创新与技术攻关建章立制(对科技创新进行专章部署)

    作者:刘志彪、王兵(南京大学长江产业经济研究院) 中央全面深化改革委员会第二十六次会议提出,要遵循科技创新规律和人才成长规律,以激发科技人才创新活力为目标,按照创新活动类型,构建以…

    科研百科 2022年7月10日
    198
  • 泰安项目管理系统

    泰安项目管理系统: 一个高效团队协作的工具 泰安,位于山东省中部,是一个历史悠久、文化底蕴深厚的城市。在这里,项目的开展和管理一直是企业和组织的重要任务。随着数字化时代的到来,泰安…

    科研百科 2024年12月13日
    0
  • 项目进度管理的措施

    项目进度管理是项目管理的一个重要组成部分,能够确保项目在预定时间内完成,并符合项目目标。以下是一些项目进度管理的措施: 1. 制定详细的项目计划:项目计划应该包括项目的范围, 时间…

    科研百科 2024年9月4日
    47
  • 科研项目要求怎么写

    科研项目要求怎么写 科研项目要求怎么写是一个需要仔细考虑的问题。在编写科研项目要求时,需要确保这些要求清晰明确,以便项目团队成员能够清楚地理解并执行。 以下是一些可能有用的步骤: …

    科研百科 2025年3月26日
    4
  • 氟材料项目环境影响

    氟材料项目环境影响 随着科技的不断进步,氟材料项目已经成为了一个备受关注的话题。氟材料是一种广泛应用于航空航天、汽车制造、电子等领域的高科技材料,其质量和性能直接影响着这些行业的正…

    科研百科 2024年10月25日
    2
  • 中小学教育课题研究指南(中小学教育课题研究指南 孙涛)

    图书内容 《中小学教育课题研究指南》由本书作者孙涛与乌鲁木齐市教育研究中心陈伟老师合著完成,全书300余页,50余万字。这本书是一本让中小学老师看得懂、易操作、有技巧的教育科研参考…

    2022年6月14日
    324
  • 全屋定制erp软件哪个好(全屋定制ERP)

    全屋定制erp软件哪个好?定制家具的生产工艺标准化程度已经很高,但因为产品需定制,所以随着订单增长企业生产难度也在增加。全屋定制企业使用erp系统,可以通过信息化管理提升企业协同能…

    2022年5月24日
    407
  • 绝了!知乎50W+点赞,这五款团队协作软件太好用了(最好用的团队协作app)

    说起团队合作,大家可能会感觉比较头疼,交接麻烦、回复滞后、程序繁琐…… 作为一个小小团队的leader,在我不断摸索后,发现了一些宝藏软件,以下五款都是我一…

    科研百科 2023年3月17日
    845
  • 用项目管理软件的行业

    用项目管理软件的行业 项目管理软件是一种用于管理和跟踪项目的工具,可以帮助项目经理和团队成员更好地协调工作,提高项目效率和质量。在这个行业中,有许多公司使用各种项目管理软件来支持他…

    科研百科 2024年7月23日
    66