一个案例说清楚怎么做好企业内控建设。
在后疫情时代，很多行业都不再能像以往那样享受时代带来的红利，慢慢的发现老板们在考虑用内控的方式来解决经营的问题，我觉得这是非常正确的一些方式。
前些时间接触了一位客户，公司成立了十来年，但是他对自己的内部控制非常的不满意，所有的东西都需要他亲力亲为。老板戏说自己就是一个万能岗，哪里缺来哪里挡。碰到问题大家都习惯性的抛出问题，交给老板来解决。生产缺料了找老板，供应商追货款找老板，客户的回款没按时到位还是找老板，车间材料浪费，仓库库存积压老板不出声，各个岗位的人都可以视而不见。
表面上看来各个部门的人都在忙，但是人员都在降维工作，自然效率也就不太如人意。但更夸张的是老板还感觉到自己的利益受到了损害，所以想请我们去梳理一下。所以给他以下的一些方案，大家可以对照看一下是不是能帮到你的企业。
·第一、要求老板梳理出一份完整的组织架构图，包括决策层、执行层、监督层，各个层级之间需要有明确的责任分工，在公司内部要形成完整的管理链条。当然如果企业的规模不是特别大，在没有岗位冲突的前提下是可以考虑组织机构中间一人多兼多个岗位的，它也能形成好的、有效的内部控制环境。
·第二、协助企业制定了详细的内部控制制度，包括了公司各个业务环节的详细的规定。比如做了采购部的、销售部的、生产部的、财务部的等这些部门的内部控制流程。这里要注意流程需要与组织架构与岗位职责要匹配，内容要清晰明了，要便于理解和操作，这样才能确保所有的业务活动按照规定的流程去执行。
·第三、在内部控制制度中间特别关注了风险类的管控。比如认为采购、业务、财务和仓库这种是比较敏感的岗位，风险系数相对其他岗位就较高一些。在做流程管控的时候就要识别、评估，制定一些风险管理的策略和措施，在过程中将风险控制起来，减少风险的发生和对企业造成的影响。
·第四、还按照组织架构的框架建立每一项业务活动的审批流，让每一项成本花费都发在他的明处。当然如果您公司的规模还是比较大的，这里还可以成立内部审核的机构，定期对公司的人或者事进行审核，确保每一项业务活动都能够得到有效的监控和管理。
·第五、协助企业建立了有效的风险评估的机制和完善了他们的信息系统，但是这些机制和系统都要随时能够根据实际情况进行调整和改进。
·第六，协助这间企业对他的员工进行教育和培训，让他们能够与公司信息同步，这样也能够让他们更好的了解并且遵守公司的内部控制制度。
正是因为前面这些有了全员的参与，创立的内部的环境、评估的控制活动和监督体系，才能真正的落地于企业。
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