【外汇市场】本外币跨境资金池纳入统一管理—评《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》

【外汇市场】本外币跨境资金池纳入统一管理—评《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》

2019年3月18日,外管局发布《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》,要点如下:

  • 跨国公司以国内资金主账户为主办理跨境资金集中运营业务,本外币纳入外管局统一管理

  • 除财务公司以外的金融机构、地方政府融资平台和房地产企业不得参与跨境资金集中运营

  • 对跨境资金集中运营项下的外债和境外放款实行一次性登记

  • 资本项目外汇收入支付使用时,无需事前逐笔提供真实性证明

【外汇市场】本外币跨境资金池纳入统一管理—评《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》

跨境资金集中运营管理

【外汇市场】本外币跨境资金池纳入统一管理—评《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》

2019年3月18日,外管局发布《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》(汇发〔2019〕7号),对《跨国公司外汇资金集中运营管理规定》(汇发〔2015〕36号)进行了修订。“跨境资金”和“外汇资金”两字之差,代表着本外币跨境资金池被纳入统一管理。

一、限制行业准入、便利资本项目收入结汇

在2015年36号文的基础上, 2019年7号文进行了如下修改(见图表 1):

(1)明确了行业限制,即规定“除财务公司以外的金融机构、地方政府融资平台和房地产企业不得作为主办企业或成员企业参与跨国公司跨境资金集中运营”。这与央行《关于全口径跨境融资宏观审慎管理有关事宜的通知》(银发〔2017〕9号)、发改委和财政部《关于完善市场约束机制严格防范外债风险和地方债务风险的通知》(发改外资〔2018〕706号)管理口径相一致,考虑到防范地产和城投两类缺乏稳定外汇收入的主体外债风险的需要。

(2)优化了账户管理,规定跨国公司主办企业以国内资金主账户(包括本外币账户)为主办理跨境资金集中运营各项业务。2015年36号文规定“跨国公司开立国际外汇资金主账户,集中运营管理境外成员企业资金及从其他境外机构借入的外债资金;国际外汇资金主账户之间以及与境外机构境内外汇账户(NRA账户、OSA账户等)、境外资金往来自由;外债的借入和偿还必须通过主办企业国际外汇资金主账户、国内外汇资金主账户之间的资金通道划转”,这意味着跨国公司需要设立境内外两套外汇账户来完成跨境资金的调拨。2019年7号文在此基础上进行简化,只需要办理国内资金主账户即可完成本外币的统一管理。

(3)明确外债额度和境外放款额度上限,计算参数同央行对境内全口径跨境融资和境外放款额度的管理相一致(见图表 2);央行规定境内企业提前还款需占用境外放款额度,2019年7号文对此未有提及。

(4)简化备案流程、便利资本项目收入结汇,对跨境资金集中运营项下的外债和境外放款实行“一次性登记”;资本项目外汇收入(含外汇和结汇所得人民币资金)支付使用时,无需事前逐笔提供真实性证明材料,但强调银行仍需严格执行展业三原则。此外,2019年7号文还取消了合作银行不超过3家的限制;取消选择多家开户行时企业在备案前“应明确外债、境外放款集中额度在各家开户银行的具体分配”规定;取消手工报表,以电子化手段替代。

【外汇市场】本外币跨境资金池纳入统一管理—评《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》【外汇市场】本外币跨境资金池纳入统一管理—评《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》

二、本外币跨境资金池纳入统一管理

2019年7号文之前,跨境人民币和外币资金池实行双线管理。跨境人民币双向资金池由央行来管理,但上海自贸区、广东天津福建等自贸区、全国范围内的管理标准不同。以转入条件为例(见图表 3),上海自贸区限制最少,除要求融资活动产生的现金流不得入池外,未对成员企业的经营年限、净流入(出)额度做出规定;广东天津福建三自贸区要求“境内成员企业上年度营业收入合计金额不低于5 亿元人民币,境外成员企业上年度营业收入合计金额不低于1 亿元人民币”,对跨境人民币资金净流出(入)限定资金池应计所有者权益等值的划转限额,并对资金用途加以限制;全国范围对境内外成员企业的营业收入要求更高,划转限额设定为所有者权益的50%,同样限制了资金用途。与此同时,外币方面的跨境资金池则由外管局管理,遵循2015年36号文的规定。

2019年7号文发布后,外管局可统一管理本外币跨境资金池,减少了跨境资金在多个账户之间划转的成本。未有进一步文件出台前,央行对跨境人民币双向资金池的管理将并行。

【外汇市场】本外币跨境资金池纳入统一管理—评《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》【外汇市场】本外币跨境资金池纳入统一管理—评《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》

特别提示:本报告内容仅对宏观经济进行分析,不包含对证券及证券相关产品的投资评级或估值分析,不属于证券报告,也不构成对投资人的建议。

长按上方二维码关注我们

【外汇市场】本外币跨境资金池纳入统一管理—评《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》【外汇市场】本外币跨境资金池纳入统一管理—评《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》

版权声明:本文内容由互联网用户自发贡献,该文观点仅代表作者本人。本站仅提供信息存储空间服务,不拥有所有权,不承担相关法律责任。如发现本站有涉嫌抄袭侵权/违法违规的内容, 请发送邮件至 举报,一经查实,本站将立刻删除。

(0)
上一篇 2022年10月1日 上午9:43
下一篇 2022年10月1日 上午9:45

相关推荐

  • 科研项目包含教改课题吗

    科研项目包含教改课题吗 随着教育的不断发展,科研项目中包含教改课题的情况越来越多。教改课题是指针对当前教育存在的问题,通过科研项目的形式来研究和解决的方案。 例如,在科研项目中,研…

    科研百科 2025年4月12日
    1
  • 分享约会软件哪个靠谱 真正不要钱的约会软件有哪些

    当代男女面临着多重难题,工作压力大、生活节奏快、社交圈狭小等,导致他们脱单的难度成指数级提升。而众多免费的相亲软件的出现,为适婚男女摆脱单身、走向婚姻殿堂提供了更便捷的途径。 1、…

    科研百科 2023年4月12日
    285
  • 大理公安:答好基层党建高质量发展“四个答卷”(党建引领公安工作高质量发展)

    2022年,大理市公安局高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜,把党的建设放在统揽全局的突出位置,瞄定争创全省一流县级公安机关的目标,坚持大抓基层,做实党建赋能,以基层党建的…

    科研百科 2023年10月14日
    193
  • 科研项目哪里查询

    科研项目哪里查询 随着科技的不断进步,科研项目也在不断地发展和演变。为了更好地了解和查询科研项目,我们提供了一种简单而有效的方法,那就是通过科研项目数据库来查询。 科研项目数据库是…

    科研百科 2025年2月14日
    0
  • AutoFTA官网

    AutoFTA官网: 驱动创新的法律框架 AutoFTA(Automotive Free Trade Agreement)官网是一个重要的网站,它为 automotive 行业的专…

    科研百科 2025年1月2日
    3
  • 科研项目综评结果

    科研项目综评结果 随着科技的不断发展,科研项目已经成为现代社会的重要组成部分。这些项目不仅有助于推动科学进步,也可以为人类社会带来深远的影响。本文将对近年来的一些科研项目进行综评,…

    科研百科 2025年3月6日
    1
  • 外教社科研项目管理系统

    以外教社科研项目管理系统为标题,以外教社科研项目管理系统为开头字数在2000左右的中文文章 本文介绍了以外教社科研项目管理系统为工具,描述了该系统的主要功能、特点和使用流程,以便研…

    科研百科 2024年8月13日
    39
  • 项目负责人科研水平怎么写简历

    写项目负责人科研水平简历时,需要注意以下几点: 1. 明确项目背景和目标:在简历中说明项目的背景,目标以及你在项目中的角色和贡献。 2. 突出科研能力:在简历中强调你在项目中表现出…

    科研百科 2024年12月1日
    13
  • 云审项目管理系统

    云审项目管理系统:提升项目质量的利器 随着云计算技术的不断发展,云审项目管理系统逐渐成为了项目管理领域的新宠。云审项目管理系统不仅能够提高项目的质量,还能够降低项目管理的成本和时间…

    科研百科 2024年12月27日
    2
  • 档案管理系统 开源

    档案管理系统开源: 让数字化时代变得更加便利 随着数字化时代的到来,档案管理系统变得越来越重要。传统的手动管理方式已经不能满足现代企业和个人的需求,因此档案管理系统开源成为了一种趋…

    科研百科 2024年8月30日
    37